Le PER (Plan d’Épargne Retraite) est devenu en quelques années un outil incontournable pour préparer sa retraite. Dans un contexte d’incertitudes économiques et de réforme des retraites, de plus en plus de Français cherchent à sécuriser leur avenir financier. Le PER s’impose alors comme une solution pertinente. Mais comme tout produit d’épargne, il présente à la fois des avantages et des inconvénients. Dans cet article complet, nous allons explorer les forces et les limites du PER, vous aider à comprendre s’il correspond à votre situation, et vous donner les clés pour l’utiliser efficacement. Que vous soyez salarié, indépendant ou proche de la retraite, vous saurez à la fin de cette lecture si le PER est fait pour vous (ou non!).
Qu’est-ce qu’un PER ? Définition et fonctionnement
Avant d’évaluer les avantages et inconvénients du PER, il est essentiel de comprendre son fonctionnement. Mis en place par la loi PACTE de 2019, le PER regroupe désormais tous les anciens dispositifs d’épargne retraite (PERP, Madelin, Préfon, etc.).
Il se décline en trois versions :
- Le PER individuel, ouvert à tous.
- Le PER collectif, proposé par l’employeur à l’ensemble des salariés.
- Le PER obligatoire, destiné à certaines catégories de salariés uniquement.
Le principe est simple : vous effectuez des versements pendant votre vie active. Ces sommes sont investies sur des supports financiers (fonds euros, unités de compte) jusqu’à la retraite. À la sortie, vous pouvez récupérer votre épargne sous forme de capital, de rente viagère ou un mix des deux.
Les avantages du PER pour votre retraite
Déduction fiscale des versements
Le principal atout du PER est sa fiscalité attractive à l’entrée : les sommes que vous versez sur votre PER sont déductibles de votre revenu imposable, dans la limite d’un plafond annuel (10 % des revenus professionnels, avec un plafond global de 35 194€ en 2025).
Exemple : si vous êtes imposé à 30 % et que vous versez 5 000€ sur un PER, vous pouvez économiser jusqu’à 1 500€ d’impôt.
Souplesse à la sortie : capital ou rente
Contrairement aux anciens produits, le PER vous permet de choisir entre une sortie en capital (en une fois ou fractionnée mensuellement par exemple), en rente viagère, ou en combinant les deux. C’est un vrai gain de souplesse pour adapter votre stratégie à votre situation le moment venu.
Transmission facilitée en cas de décès
Le PER peut aussi être un outil de transmission patrimoniale intéressant. En cas de décès avant 70 ans, les sommes versées bénéficient d’un abattement fiscal de 152 500€ par bénéficiaire désigné. Cela en fait une alternative crédible à l’assurance vie dans certains cas.
Les inconvénients du PER à prendre en compte
Blocage des fonds jusqu’à la retraite
L’un des inconvénients majeurs du PER est l’indisponibilité des fonds. Une fois l’argent versé, il est bloqué jusqu’à l’âge de la retraite, sauf cas exceptionnels (achat de résidence principale, invalidité, décès du conjoint, fin de droits au chômage, etc.). Il ne s’agit donc pas d’une épargne de précaution.
Fiscalité à la sortie parfois lourde
Si la déduction à l’entrée est avantageuse, la sortie est imposée. Le capital est taxé à l’impôt sur le revenu et les plus-values sont soumises à la flat tax (30%). Cela peut être pénalisant si vous conservez un fort niveau de revenus à la retraite. Toutefois, ce cas de figure est rare, la majorité des retraités ont un niveau de revenus plus faible à la retraire que lors de leur vie active.
Des frais parfois élevés
Certains PER commercialisés par les banques ou assurances traditionnelles présentent des frais d’entrée, d’arbitrage ou de gestion élevés, ce qui peut nuire à leur rentabilité. Il est donc crucial de comparer les offres ou de se faire accompagner.
PER : nos recommandations avant de vous engager
Adaptez vos versements à votre tranche d’imposition
Le PER est particulièrement intéressant si vous êtes imposé à 30% ou plus. Si vous êtes faiblement imposé, mieux vaut privilégier d’autres enveloppes (comme l’assurance vie ou le PEA), sauf si vous visez un objectif retraite de long terme.
Privilégiez une gestion libre ou conseillée avec suivi
Ne laissez pas votre PER livré à lui-même. La performance dépend largement des choix d’investissement. Si vous vous sentez de gérer votre épargne tout seul, alors tournez vous vers des acteurs en ligne à frais réduits. Cependant, si vous souhaitez être accompagné(e), alors certains acteurs en ligne comme Belermain proposent un accompagnement sur mesure à un tarif imbattable pour gérer efficacement votre épargne retraite.
Anticipez votre fiscalité future
Un bon usage du PER repose sur une cohérence entre votre tranche marginale d’imposition à l’entrée et celle à la sortie. Si vous êtes fortement imposé aujourd’hui et prévoyez une retraite plus légère fiscalement, le PER est un outil redoutable.
Conclusion : le PER est-il fait pour vous ?
Le PER offre de nombreux atouts pour préparer sa retraite tout en réduisant ses impôts. Mais il n’est pas adapté à tous les profils. Son blocage des fonds, sa fiscalité à la sortie et les frais peuvent en faire un produit inadapté si mal choisi ou mal utilisé. C’est pourquoi nous conseillons d’opter pour un PER sans frais d’entrée, avec une large gamme de support et accompagné d’un vrai suivi personnalisé si besoin.
FAQ
Quel est l’âge idéal pour ouvrir un PER ?
+Il n’y a pas d’âge minimum, mais plus vous commencez tôt, plus vous bénéficiez de l’effet des intérêts composés. Ouvrir un PER dès 30 ou 40 ans peut faire une vraie différence.
Peut-on transférer un ancien contrat vers un PER ?
+Oui. Vous pouvez transférer un PERP, un contrat Madelin ou un ancien article 83 vers un PER afin de simplifier et d’optimiser votre épargne retraite.
Faut-il un gros capital pour ouvrir un PER ?
+Non. Vous pouvez commencer à partir de quelques dizaines d’euros. Ce qui compte, c’est la régularité des versements, pas le montant initial.
